——2009年10月27日在市第五届人大常委会第十二次会议上
市财政局局长 卢武福
主任、各位副主任、秘书长、各位委员：
我受市人民政府委托，向市第五届人大常委会第十二次会议报告全市今年1—9月财政预算执行情况和2009年市本级财政预算调整意见，请予审议。
一、1－9月预算执行情况
面对世界金融危机的加深和影响，今年是本世纪以来财政收支矛盾最为突出、财政经济形势最为严峻的一年。元至九月，全市各级政府和财税部门紧紧围绕市五届人大二次会议确定的工作任务，积极应对挑战，大力组织收入，确保重点支出，深化财政改革，强化财政监管，总的来看，财政收支执行情况比预期要好一些，抓紧后段工作，可以较为圆满完成市五届人大二次会议通过的财政工作目标。
1—9月，全市共完成一般预算收入37.28亿元，为年初预算的76.90%，比上年同期增加4.03亿元，增长12.11%。其中：税收收入25.07亿元，为年初预算的75.49%，比上年同期增加3.81亿元，增长17.91%；非税收入12.21亿元，为年初预算的79.97%，比上年同期增加0.22亿元，增长1.82%。
同时，全市还完成上划中央“两税”收入8.86亿元，比上年同期增加0.25亿元，增长2.92%；完成上划所得税收入4.35亿元，比上年同期减少0.6亿元，下降12.12%。全市完成财政总收入（即一般预算收入加上上划中央“两税”收入和上划所得税收入，下同）50.49亿元，比上年同期增加3.68亿元，增长7.86%（详见附表一）。
截至9月底，全市共完成一般预算支出79.65亿元，为预算的80.6%，比上年同期增加13.67亿元，增长20.71%（详见附表二）。
1—9月，市本级共完成一般预算收入18.92亿元，为年初预算的78.91%，比去年同期增加2.71亿元，增长16.72%。其中：税收收入12.93亿元，为年初预算的73.85%，比上年同期增加1.64亿元，增长14.48%；非税收入完成5.99亿元，为年初预算的92.6%，比上年同期增加1.07亿元，增长21.85%。
同时，市本级还完成上划中央“两税”收入3.55亿元，比上年同期增加0.61亿元，增长20.84%；完成上划所得税收入2.70亿元，比上年同期减少0.12亿元，下降4.37%。市本级完成财政总收入25.17亿元，比上年同期增长3.2亿元，增长14.56%（详见附表三）。
截至9月底，市本级共完成一般预算支出20.26亿元，为预算的72.81%，比上年同期增加2.84亿元，增长16.33%（详见附表四）。
分析今年的预算收支执行情况和财政工作，主要有以下几个特点：
（一）收入增幅止跌回升，税收比重稳步提高。全市财税收入增幅自2月份开始持续下跌，8月份出现拐点，9月份已呈稳步回升态势。2月份全市一般预算收入增幅为36.1%，3月份下降到20.51%，此后一直滑落到7月份的10.39%，8月份呈现增幅上升态势，增幅为11.07%，9月份达12.11%；税收收入走势基本相同，从2月份的29.16%开始滑落到7月份的14.42%，8月份重新走高到16.19%，9月份增幅进一步提高到17.91%。从收入结构来看，税收收入比重稳步提高，元至9月，全市共完成税收收入25.07亿元，占一般预算收入的67.25%，与去年同期相比提高3.32个百分点。
（二）重点支出保障较好，惠民政策全面落实。全市一般预算支出完成79.65亿元，比上年同期增长20.71%，在中央扩大内需、加大民生投入的政策下，环境保护、科学技术、农林水事务、医疗卫生、社会保障和就业支出增幅较大，分别增长71.24%、54.06%、34.54%、39.77%和26.85%，均高于一般预算支出平均增幅。各级财政积极筹措资金，调整支出结构，确保了社会保障、惠民惠农、渔民解困、政府办实事等民生支出；全市各级各部门积极落实厉行节约的有关要求，公务支出得到有效压减，1-9月，除车辆运行经费因油价居高超过控制指标外，因公出国（境）、车辆购置、会议、接待、机关水电气经费均在市政府向省政府承诺的控制线内。
（三）实施经济刺激政策，积极促进经济增长。积极支持工业和园区建设，出台了扶持全民创业、鼓励企业上市和发展电子信息产业等政策，开展了“企业服务年”活动，重点扶持了101家中小企业，为此，市本级投入2000多万元，提供融资担保3.5亿元；积极支持了房地产业发展，运用奖励、规费减免缓等手段，促进拉动住房消费、推进房产开发、搞活土地市场，市本级因此减收税费达1800万元；积极支持了城市建设，截至9月底已融资到位61.99亿元，有力地支持了城市扩容；积极推进了家电、汽车、摩托车下乡和农机补贴，兑付补贴量居全省第一，拉动农村消费在9.6亿元以上。
（四）各项改革稳步推进，体制机制不断创新。在财政体制上，调整了市与武陵、德山、柳叶湖“三区”财政体制，规范了市区收入分配关系，明晰了各区事权划分，调动了各区发展经济的积极性；支持推进了重心下移、费随事转的城市管理体制调整。在财政改革上，推进了以复核复审为主的投资评审、以中介服务为主的政府采购、以公开透明为主的资产处置等改革，部门预算、国库集中支付、农村综合改革进一步深化。在内部管理上，认真开展了“小金库”专项清理检查，财政精细化管理正逐步推进。
与此同时，我们也要看到在预算执行过程中还有很多困难和问题，主要有：一是收入形势依然严峻。虽然全市财税收入从8月份起已“触底”反弹，但一方面反弹力度不大，能否持久有待检验；另一方面金融危机对我市经济增长及财税收入增长的影响仍未消除，其滞后效应将影响到今后几年，企业所得税、个人所得税等税种的减收年内不会有根本性改观；中央、省、市刺激经济增长的措施出台，如增值税转型、高科技企业所得税适用税率降低、契税奖励、部分非税收入项目取消等，虽然有利于经济发展、复苏，但影响了即期收入的增长，收入增长形势不容乐观。二是支出增长压力巨大。近年来，中央、省、市相继实行了多项改革，如医药卫生体制改革、交通体制改革、城区财政管理体制改革、城管体制改革等，需要财政配套安排大量资金，这些大都是年初预算没有安排的支出，加上中央扩内需项目的配套等，对今年预算平衡形成很大冲击。三是过紧日子氛围不浓。今年以来，从中央到地方，各级政府狠抓了厉行节约工作，我市也采取了一些措施，取得了很好的成绩，但总体来看，过紧日子的氛围还不浓，厉行节约的办法还不多，手段还不坚决，没有采取如怀化的“零追加”以及长沙的“对超标车辆一律拍卖”等超常措施。
二、预算调整建议
根据对1—9月财政预算执行情况的分析和对经济增长趋势以及财政收支形势的判断，兼顾考虑年内已支出和必须支出的项目,我将经市政府研究的2009年市级财政收支调整建议，提请本次人大常委会议审议批准：
（一）收入调整
2009年的预算是按比上年预计完成数增长11%来安排的，但在2008年底市人民政府综合各种情况后决定将今年的收入增长计划确定为13%，对预算计划与预算安排的差额暂不作安排，而作为预留资金，我们将其纳入此次预算调整安排，则本次纳入调整预算安排的收入共计15450万元，具体为：
1、2009年预算计划与预算安排的差额6250万元，其中：国税200万元，地税5550万元（其中：教育费附加1300万元），财政契税500万元。
2、超收收入3200万元，其中：国税按增长13%安排，与年初计划相比增加200万元，地税按增长18%安排，与年初计划相比增加3000万元。
3、上级补助收入3000万元。
4、调入资金3000万元。
因而，市级一般预算收入由年初的23.98亿元调整为24.3亿元，比上年决算数增长14.46%。
（二）支出调整
根据上述收入调整情况，我们拟对新增财力做如下调整安排：
1、体制改革相关支出6300万元，包括：交通体制改革支出2700万元，德山、柳叶湖及桃源、石门改制企业体制调整补助支出1500万元，医疗卫生体制改革支出1000万元，市区城管体制改革增加支出500万元，武陵、德山、柳叶湖学校建设市级配套600万元。
2、城市建设等支出4000万元，包括：2009年小街小巷建设追加1000万元，偿还城建项目欠款2500万元（含2008年城市创建遗留问题处理、城管监控系统、盐关码头、小街小巷项目建设等），环卫处临聘人员经费缺口200万元，科雄公司工业用地补偿款134万元，火车站广场亮化及江南垃圾清运补助106万元，创城市品牌（创人居城市、无障碍城市、节水型城市）经费60万元。
3、改善民生支出1800万元，包括：防治手足口病及甲流感472万元，渔民上岸及农民住房解困353万元，原桃纺改制社区建设补助300万元，改制企业民生解困230万元，扶贫资金调增200万元，政府办实事追加245万元。
4、促进经济增长支出2300万元，包括：项目建设年活动及奖励经费900万元，西洞庭食品工业园补助700万元，桃花节补助400万元，支持企业上市资金300万元。
5、其他补助支出1050万元，包括：学习实践科学发展观活动150万元，消防支队登高平台救火车购置以及武陵消防站营房维修改造200万元，市直学校建设补助400万元，市直学校偿还债务300万元。
主任、各位副主任、秘书长、各位委员，今年后段，我们将以增收节支为主线，以精细管理为手段，扎实工作，重点抓好以下四项工作。一是狠抓增收挖潜。切实加强宏观税负分析，加强财税部门的协调配合，抓好主体税源及零散性、隐蔽性税收征管。推进房地产税收一体化征收和非税收入集中征缴，实行科技管收，挖掘征收潜力，做到应收尽收，努力把收入盘子做大。二是保障支出重点。下大力压缩一般性开支，集中财力确保农业、教育、科技、卫生、社会保障等民生民本支出。并积极向上争项争资，减轻资金调度压力。三是深入推进改革。集中精力抓好部门预算、政府采购、国库集中支付等改革，配合做好医药卫生体制改革、交通体制改革、事业单位绩效工资改革、农村养老保险改革等。四是厉行勤俭节约。严格财政预算约束，严格按照中央、省、市要求，从严控制车辆购置、会议经费、接待经费、学习考察费用、行政事业性基建支出及有关活动经费支出。对部分单位招待费、会议费等支出额度较大、支付进度较快的实行支付预警，无特殊情况支付额度过大、进度过快的停止支付，通过多种手段控制支出进度，确保实现全年财政收支平衡。
